TUTTI I PERCHÈ DEL FONDO PENSIONE

Il tema della pensione riguarda tutti, ma forse non tutti sanno che bisognerà fare i conti con pensioni sempre più basse; si parla di gap previdenziale per rappresentare la differenza percentuale tra l’ultimo reddito goduto da lavoratore e il primo assegno di pensione pubblica (per i lavoratori dipendenti si stima oggi 30%/40% in meno).

Proprio per questo il sistema pensionistico italiano ha previsto la nascita dei fondi pensione, un vero e proprio secondo pilastro pensionistico da affiancare a quello pubblico obbligatorio.
Vista la sua rilevanza sociale, l’adesione al fondo pensione è incentivata dallo Stato attraverso il beneficio della deducibilità fiscale, infatti, entro il limite annuo di 5.164,57 euro, i versamenti vengono portati in deduzione dal reddito dichiarato ai fini IRPEF e con l’abbattimento dell’imponibile fiscale si versano di conseguenza meno imposte (fino a ben il 43% in meno).
La contribuzione al fondo pensione è libera: si tratta di uno strumento di risparmio adatto a tutte le tasche, dal neo assunto, che agli inizi della propria attività riesce a risparmiare delle piccole somme, al lavoratore che ha maggiori disponibilità economiche e riesce a sfruttare tutto il beneficio fiscale.

Inoltre il fondo pensione rappresenta uno strumento di risparmio estremamente tutelato: il patrimonio del fondo pensione è del tutto autonomo e separato da quello del gestore, il capitale accumulato è impignorabile da eventuali creditori e in fase di erogazione della prestazione il limite di pignorabilità prescritto è pari ad un quinto delle somme che eccedono il cosiddetto “minimo vitale” (come per la pensione pubblica).

Altro fattore da non sottovalutare è la possibilità di proteggere i propri cari con il fondo pensione: in caso di premorienza è infatti previsto per legge il riscatto dell’intero capitale dagli eredi legittimi e/o da altri beneficiari a propria scelta, con tassazione agevolata (15%/9% in base agli anni di permanenza nel fondo) e senza alcuna imposta di successione.

In conclusione il fondo pensione è uno strumento di investimento che si inserisce in ogni corretta pianificazione finanziaria, la quale non può prescindere dalla guida di un Consulente finanziario che, conoscendo le esigenze del cliente, sappia consigliare come approcciare al meglio questo strumento. Non sono nell’entità e ricorrenza del versamento ma anche nella scelta delle linee di gestione, e più in generale per mettere al corrente l’aderente di tutte le possibilità che gli spettano (per citare le principali anticipazioni e meccanismo della rendita integrativa temporanea anticipata).
Il mercato dei fondi pensione è notevolmente variegato ed è essenziale scegliere quello che offre un rapporto costi rendimenti maggiore; è possibile il trasferimento tra fondi pensione e questa operazione non è tassata è non fa perdere l’anzianità partecipativa.